追徴

《ウォール・ストリート・ジャーナル》によると、オーストラリア連邦裁判所は、バイナンスの現地デリバティブ部門に対して追加で1000万オーストラリアドル（約690万米ドル）の民事罰金を支払うよう命じました。この罰金は、バイナンスが2023年に影響を受けた顧客に約1310万オーストラリアドルの補償金を支払ったこととは別の追加処分です。オーストラリア証券投資委員会（ASIC）は、この部門が2022年7月から2023年4月の間に524名の小売投資家を誤って卸売顧客として分類し、その結果、消費者保護が欠如した状態で高リスクのデリバティブにさらされ、1200万オーストラリアドル以上の損失と費用を引き起こしたと指摘しています。ASICの会長ジョー・ロンゴは、この結果はオーストラリアで事業を展開しようとする金融サービス業者への明確な警告であると述べました。バイナンスのスポークスマンは、この問題は2023年に是正され、関連子会社Ozturesはデリバティブ業務を停止し、ライセンスを取り消したと述べました。

今週、イギリス高等法院はマンチェスターで錢志敏ビットコイン民事追徴事件に関する公聴会を開催しましたが、今回は典型的な手続き的公聴会であり、資産の帰属、賠償案、または実体法の問題についての裁定は行われませんでした。公聴会の核心的な議題は、誰が広範な中国の被害者を代表するかということです。担当のターナー裁判官は、現在の状況に対する懸念を何度も表明しており、ますます多くの法律事務所がそれぞれ異なるグループの中国の被害者を代表して、POCA第281条（s.281）に基づいて権利主張を行っているため、イギリス高等法院は「代理の氾濫」という現実的なリスクに直面しています。さらに、ターナー裁判官は、イギリス高等法院が並行して進めている別の司法手続きについても明言しており、ブルースカイグレイ社に対するイギリスの破産清算手続きに関するものです。後続の公聴会は2月16日から17日に予定されており、その際には破産清算手続きが民事追徴事件に与える具体的な影響について、さらなる手配や指針が示される可能性があります。

現在、中国本土の税務居住者の海外収入に対する追徴課税の遡及期間が以前よりも延長され、最も早くて2020年、さらには2017年まで遡ることができます。2025年以降、多くの税務居住者が税務部門からの通知や指示を受け、自身の国内外の所得を自己点検し、適時に納税申告を行うよう求められています。追徴課税の遡及範囲は主に過去3年以内で、2022年、2023年が中心となっています。

日本国税庁は本日、2024年度の税務調査結果を発表しました。それによると、暗号通貨取引に関する個人に対して613件の実地調査を実施し、追徴税額は合計約46億円で、前年度の35億円から約31.4%増加しました。調査件数も前年同期比で約14.6%増加しています。国税庁は、暗号通貨関連の案件は、単一の追徴税額および申告漏れ所得金額の面で、所得税実地調査の全体平均水準を明らかに上回っていると指摘しています。現在の税務調査の重点は、損益計算の正確性、取引記録の完全性、そしてDeFi、エアドロップ、マイニング、ステーキングなどの特殊取引の申告処理を含んでいます。複数の国内外取引所が関与する場合、すべての損益を合算して申告する必要があり、そうでなければ申告漏れと見なされる可能性があります。さらに、国税庁は、インターネット取引に関するデータ収集と分析を強化し、AI技術を導入して調査対象の選定を支援していると述べています。もし申告漏れや無申告行為が認定された場合、税金の追徴に加え、延滞税や付加税が課される可能性があり、無申告の場合は最高で20%の加算が行われます。故意に隠蔽や偽造があった場合、重加算税率は最高で35%から40%に達することがあります。税制の面では、日本政府と与党は、暗号資産の所得を現行の総合課税から株式に類似した申告分離課税に調整することを議論しており、税率は統一して20%にし、損益通算および損失繰越メカニズムを導入する方向で、関連する改革の方向性が年末の税制改革大綱でさらに明確になることが期待されています。

コミュニティで言及された「Binanceが不正な操作によるAlphaエアドロップの不当な利益を追徴し始めた。疑わしいスタジオの複数のAlphaエアドロップハンターのアカウントが1万ドル以上の資産を凍結された。」何一はこの事件を確認し、一般ユーザーには影響がないと述べた。

コミュニティで言及された「Binanceが違反行為によるAlphaエアドロップの不当な利益を追徴し始め、スタジオに疑われる複数のAlphaエアドロップハンターのアカウントが1万ドル以上の資産を凍結された。」に対し、何一はこの事件を確認し、一般ユーザーには影響がないと述べました。

Yala 公式は最近、安定コイン YU のペッグ解除および流動性危機について回答しました。2025 年 9 月 14 日、Yala はハッキングを受け、764 万ドルの USDC（当時約 1,636 枚の ETH）を失いました。この事件により YU は一時的にペッグ解除されましたが、コアプロトコルには脆弱性はなく、チームは当時 550 万ドルの資金を自ら注入して安定を維持しました。その後、YU はペッグを回復し、プロトコルは正常に運営されました。2025 年 10 月 29 日、バンコクの法執行機関がハッカーを逮捕し、影響を受けた資金の大部分がハッカーから回収されました。現在も司法審査の段階にありますが、一部の資金が回収前に ETH に変換されたため、後の価格下落や攻撃者が消費した資金により、実際の回収価値が減少しています。最近、小口投資家の DeFi 市場からの撤退がさらなる恐慌を引き起こし、もともと流動性が不足していた市場がさらに圧迫されています。Euler も影響を受けており、以前 YU の安定に使用されていた一部のポジションと流動性が現在制限されています。Yala は Kamino の貸出製品と統合されておらず、以下のウォレットは Yala チームおよび関連メンバーには属しません：AyCJS5t4kwRauXShpNygmUqhA2xzwjjVvafNTknNV41X。チームは安定した市場に必要な資金規模を評価しており、法執行機関および資金パートナーと共に資金調達を進めています。現在の複数のプロトコルおよび資産の流動性が引き締まっているため、このプロセスには時間がかかります。チームは 2025 年 12 月 15 日までに資金回復の道筋と今後の運営措置を含む明確な計画を発表することを約束しています。

ChainCatcher メッセージ、アメリカ証券取引委員会（SEC）のゲイリー・ゲンスラーがアメリカ合衆国下院金融サービス委員会での証言の全文を発表しました。その中で、執行機関の仕事は米国SECの投資家保護の責任の中心であり、2023会計年度において、米国SECは784件の執行措置を講じ、罰金および追徴金の総額は49億ドルに達しました。可能な場合、アメリカ証券取引委員会が民事執行措置で得た民事罰金および追徴金は被害を受けた投資家に返還され、2023会計年度には被害を受けた投資家に93億ドルが配分されました。

ChainCatcher メッセージ、金昌市中級人民法院の公式アカウントの記事によると、最近、中国甘粛永昌法院は2件の電信詐欺犯罪に関する事件を判決し、10名の被告人に対して情報ネットワーク犯罪活動を助けた罪で10ヶ月から1年の有期懲役を言い渡し、実際に119万元以上の違法所得を追徴した。報道によると、2022年以降、申某某は違法に利益を得るために、コンピュータやIoTカードなどの機器を購入するための資金を調達し、李某や陳某などの4人を引き入れ、さらに10人以上を募集して安徽省合肥市などでUSDT（テザー）取引スタジオを設立し、Telegramソフトを通じて違法な店頭取引グループを構築し、低価格で仕入れ高価格で売却して利益を得ていた。この間、5人は何度も危険を冒し、受け取ったUコインがネットギャンブルや電信詐欺などの黒灰産からのものであることを知りながら、「高い為替レート」で電詐犯罪者がテザーと人民元の間で支払い決済を行うのを助けていた。また、申某某は下流の「コイン業者」李某某などに連絡し、上流の犯罪者が指定した支払い方法に従って、AlipayやWeChatでの送金、現金の預け入れなどの方法で決済を行っていた。事件発生時点で、関与した被告人は合計で88万元以上の利益を得ており、その中には永昌県城関鎮の住民孟某など10人以上の被害者が、仮想通貨投資やオンライン注文で詐欺に遭った資金590万元以上が含まれており、資金はすべて申某某らが使用するテザー取引に関連する口座に転送されていた。法院は、本件において、申某某らが仮想通貨取引活動を利用して電信ネットワーク詐欺行為者の資金を移転させる行為は、単なる仮想通貨の運営行為を超えており、このような行為は電信ネットワーク詐欺の違法犯罪活動を全体的に打撃する重要な環節に該当し、関与した犯罪者に対して処罰すべきであると認定した。

ChainCatcher のメッセージ、天津市公安局河東分局は事件の報告を発表し、天津ブルースカイグレイ電子科技有限公司が違法に一般からの預金を集めた事件について捜査を開始したと述べています。国際刑事警察機構を通じて主要な犯罪容疑者である錢志敏に対して赤色通報を発令し、世界的な逮捕を行い、国際的な法執行協力のチャネルを通じてイギリスなどの関連法執行機関と国際的な追跡および資産回収の協力を継続しています。また、資金集めに参加したユーザーに対して、法に基づいて事件に協力し、合法的な手段で要求を表明するように促しています。ChainCatcher の以前のニュース、イギリスの6万ビットコインマネーロンダリング事件、天津ブルースカイグレイ430億元の違法集資事件の主犯である錢志敏（以前はYadi Zhangとして知られていた）は、中国で7年間、イギリスで4年間逃亡した後、最近イギリスで逮捕されました。彼女の助手であり、イギリスのマネーロンダリング事件の共犯である温俭は、以前に逮捕され審理中で、ロンドン現地時間の5月10日に判決が下される予定です。

ChainCatcher のメッセージによると、Cointelegraph が報じたところでは、Terraform Labs の代理弁護士が、アメリカ証券取引委員会（SEC）が Terraform Labs およびその共同創設者 Do Kwon に対して 53 億ドルの追徴金および民事罰金を求めることに反対する動議を提出しました。4 月 26 日にニューヨーク南区アメリカ地方裁判所に提出された書類の中で、Terraform の法務チームは、裁判所に対して最高 100 万ドルの民事罰金を科すよう提案しました。Terraform は、裁判所が「いかなる禁令救済または追償も授与すべきではない」と主張しており、この資金は実際には Luna Foundation Guard (LFG) から取得されるべきものであり、LFG は民事事件の「非当事者」であると述べています。Terraform はまた、100 万ドルの民事罰金は SEC の数十億ドルの罰金よりも「はるかに適切」であると主張しています。4 月 5 日、ニューヨークの陪審団は、Terraform と Do Kwon が TerraUSD (UST)、Luna および wLUNA の販売声明において投資家を欺いたと判断しました。その後、SEC は 53 億ドルの不法所得と民事罰を追徴するよう求める動議を提出しました。さらに、SEC は Do Kwon が証券発行会社の幹部または取締役を務めることを禁止し、彼の口座および資産に関する詳細情報を提供するよう提案しました。

ChainCatcher のメッセージによると、聊城市公安の公式アカウントによれば、山東省聊城市莘県公安局は、同市初の仮想通貨に関連するマルチ商法事件「12·04」を成功裏に解決しました。マルチ商法の首謀者および主要メンバー6人を逮捕し、違法所得1000万元以上を押収しました。2022年12月、莘県公安局の警察官がネット巡回中にバイナンススマートチェーン上で仮想通貨のマルチ商法活動を発見しました。このプロジェクトは「token pocket」ウォレットを通じてスマートコントラクトを利用し、分散型暗号通貨DCS、CARを発行し、高額なリターンを誘惑として、参加者にDCS、CARの価格を吊り上げ、新規参加者を勧誘することを促しており、マルチ商法活動の疑いがあります。この特別捜査班は青島に前方行動指揮部を設置し、泰安、潍坊、西安、福州などの公安機関の協力を得ました。

ChainCatcher のメッセージによると、孫宇晨はツイートで「李林の弟、李偉は、不正な手段を通じて大量にゼロコストの HT を取得し、歴史的に何度も火幣プラットフォーム内で売却し、大量の引き出しを行ってきました。これは李林が国内で長年築いてきた評判を汚し、HT コミュニティのすべての人々の利益を損なうものです。火幣グローバル顧問委員会および HT DAO コミュニティの決議により、李偉がゼロコストで取得した HT を追徴し、焼却することが決定されました。HT の焼却は HT コミュニティで公示されます。このような行為に対しては、決して容認しません。」（出典リンク）

ChainCatcher のメッセージによると、「徐州検察発表」公式アカウントの報道により、江蘇省新沂市検察院は「Ubank」仮想通貨資金運用事件に対して、組織、指導するマルチ商法の罪で法的に起訴しました。裁判所は一審で有罪判決を下し、33名の被告人はそれぞれ2年から6年の間の懲役刑を言い渡されました。同時に、新沂市検察院は追徴金の回収作業を行い、各被告人が投資から得た資金および「Ubank」が投資名義で移転した資金を迅速に押収し、合計で8000万元を回収しました。「Uコイン」の正式名称は「Ubank」仮想通貨取引プラットフォームです。2018年11月から2021年5月の間に、「マイニング」という名目で仮想通貨「Ubank」を販売し、紹介者を募る形でマルチ商法の資金を集め、彼らが構築したデジタルウォレット取引所で取引を行いました。捜査の過程で、このプラットフォームのチーム登録利用者は10万人を超え、マルチ商法の取引量は100億元を超えることが判明しました。（出典リンク）